Приложение 2

Оценка финансовой устойчивости ООО «ТехноНИКОЛЬ Воскресенск» (в тыс. руб.).

№ п/п Показатели 2009г. 2010г. Темпы роста 2010г. к 2009г. % 2011г. Темпы роста 2011г. к 2010г. % Отклонения(+,-) 2011 г. к 2010 г.
Абсо- лютное (тыс. руб.) Отно- сительное (%)
1. Источники СОС (итог раздела 3 пассива баланса) 397,67 113,45 +23 +13,45
2. Основные средства и внеоборотные активы (итог раздела 1 актива баланса ) 156,76 195,4 +2069 +95,4
3. Наличие СОС (п.1 –п.2) -1340 - 1997 -4043 202,5 -2046 +102,5
4. Долгосрочные займы и кредиты (итог раздела 4 пассива баланса) _ _ 123,97 +1750 +23,97
5. Наличие СОС и долгосрочных заемных источников формирования запасов(п.3+п.4) - 1340 395,75 94,42 -296 -5,58
6. Краткосрочные кредиты и займы (стр. 610 раздела 5 пассива баланса) 19,9 +1200 +150
7. Общая величина основных источников формирования запасов ( п. 5 + п. 6) 227,64 114,8 +904 +14,8
8. Общая величина запасов (стр. 210 раздела 2 актива баланса) 154,78 141,85 +2119 +41,85
9. Излишек (+), недостаток (-) СОС ( п. 3 – п. 8 ) - 4611 - 7060 -11225 -4165 +59
Излишек (+), недостаток (-) СОС и долгосрочных заемных средств для формирования запасов ( п. 5 – п. 8 ) - 4611 +240 5,2 -2175 906,3 -2415 +806,3
Излишек (+), недостаток (-) общей величины основных источников формирования запасов (п.7-п.8) -590 -175 16,83 -1215 -83,17
Тип финансовой устойчивости Кризис-ное финан-совое состоя-ние Нор-мальная устой-чи-вость финан-сово-го состо-яния _ Кри-зисное финан-совое состоя-ние _ _ _


Приложение 3

Расчет и анализ относительных коэффициентов финансовой устойчивости, тыс. руб.

№ п/п Показатели Нормальное значение 2009г. 2010г. Темпы роста 2010г. к 2009г. % 2011г. Темпы роста 2011г. к 2010г % Абсо- лютное откло-нение 2011 г. к 2010 г.
1. Источники средств Стр. 700 баланса Б 148,3 +4202
2. Собственный капитал Стр. 490 Ис 397,7 112,9 +22
3. Долгосрочные обязательства Стр.590 Кт _ _ +1751
4. Краткосрочные обязательства Стр. 690 Кt 25,24 +2429
5. Итого заемный капитал Стр. 590+690 Кт + Кt (п.3 +п.4) 175,4 +4180
6. Внеоборотные активы Стр. 190 F 156,6 195,4 +2069
7. Оборотные активы Стр. 290 ОА 185,4 132,7 +2133
8. Запасы и затраты Стр. 210 ЗЗ 154,8 141,85 +2119
9. Собственные оборотные средства Стр. 470-190 СОС = Ис – F (п.2 – п.6) - 1340 - 1997 -4044 202,5 -2047
Коэффициент независимости Ка = Ис/Б >=0,5 (п.2 / п.1) 0,009 0,02 0,015 -0,005
Коэффициент финансовой устойчивости Ку = (Ис+Кт)/Б ((п.2+п.3)/п.1) 0,009 0,86 0,72 83,7 -0,14
Коэффициент обеспеченности СОС Ко=СОС/ОА>=0,1 (п.9/п.7) -0,38 -0,3 78,95 -0,47 156,7 -0,17
Коэффициент соотношения заемных и собственных средств Кз/с = (Кт + Кt)/Ис <0,7 (п.5/п.2) 49,9 44,16 65,8 131,86 +15,9
Коэффициент маневренности собственных оборотных средств Км = СОС/Ис>=0,2-0,5 (п.9/п2) -31,16 -11,68 37,5 -20,95 179,4 -9,27
Коэффициент соотношения мобильных и иммобилизованных средств Км/и = ОА/F (п.7/п.6) 2,5 3,0 2,04 -0,96
Коэффициент имущества производственного назначения Кпр.им. = (F+ЗЗ)/Б>=0,5 ((п.6+п.8)/п.1) 0,95 0,83 87,37 0,88 +0,05
Коэффициент прогноза банкротства Кп.б. = (ОА-Кt)/Б или СОС/Б ((п.7-п.4)/п.1 или п.9/п.1 -0,27 0,6 0,39 -0,21





6094565072014313.html
6094637928880218.html
    PR.RU™